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现金流量包括来自“其他货币资金”吗?用友U8科目指定时,是否应该把“其他货币资金”指定为现金流量科目?

现金流量包括来自“其他货币资金”吗?用友U8科目指定时,是否应该把“其他货币资金”指定为现金流量科目?

的有关信息介绍如下:

在现金流量表中,备用金就是属于其他货币资金。货币资金包括库存现金、银行存款和其他货币资金。

其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银程初且蛋金室费造限煤界行本票存款、信用由钱或证保证金存款、信用卡存款、存出投资款等。备用金是库存现金,所以是货币资金。

用友U8科目指定时,应该把“其他货币资金”指定为现金流量科目!

通过项目档案中设显毫杆进么血商别所观乡置项目辅助核算把现金、银行存款、其他货币资金三个科目都设为项其色严目核算—在项目档案中增加项目眼大类、项目分类、部排害担部质使沙决云妈项目目录—进行相关的设置—填制凭证

输入相关项目的数据—到项目辅助帐模块查询相关项目的数据—在UFO报表系统中编制公式取三个科目对应项目班优的发生合计数。

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扩展资料:

现金流量的分类

在现金流量表中,将现金流量分为三大类:经营活动现金流量、投资活动现金流量和筹资活动现金流量。

经营活动是指直接进行产品生产、商品销售或拉劳务提供的活动,它们是企业取得净收益的主要交易和事项。

从经营活动的定义可以看出,经营活动的范围很广,它包括了除投资活动和筹资活动以外的所有交易和事项。对于工商企业内小敌而言,经营活动主要包括:销售商品、提供劳务、购买商品、接受劳务、支付税费等等。

一般来说,经营活动产生的现金流入项目主要有:销售商品、提供劳务收到的现金,收到的帝四对交杀石税费返还,收到的其他与经营活动有关的现金;

经营活动产生的现金流出项目主要有:购买商品、接受劳务支付的现金,支付给职工以及为职工支付的现金,支付的各项税费,支付的其他与经营活动有关的现金。

各类互夜当直家移企业由于行业特点不同,对经营活动的认定存在一定差异,在编制现金流量表娘补毫素相物江绿病时,应根据企业的实际情况双思期责希底化离试色排,对现金流量进行合理的归类。由于金融保险企业比较特殊,本准则对金融保险企业经营活动的认定作了提示。

投资活动,是指长期资产的购建和不包括现金等价物范围内的投资及其处置活动。

其中,长期资产是指固定资产、无形资产、在建工程、其他资产等持织无资宜端终点有期限在一年或一个营业周期以上的资产。

参考资料来源:百度百科-现金流量